長春高新(51.95,-2.25,-4.15%)第六屆十七次董事會于2010年9月15日召開，審議通過了《長春高新技術產業(yè)(集團)股份有限公司關于吉林證監(jiān)局限期整改通知的整改報告》。

　　今年6月8日至7月1日，在中國證監(jiān)會吉林證監(jiān)局對長春高新(000661.SZ)規(guī)范運作及近三年年報披露情況進行現(xiàn)場檢查時發(fā)現(xiàn)，長春高新在規(guī)范運作、信息披露、內控制度建設以及財務管理會計核算等四大方面存在問題。

　　規(guī)范運作方面，如對外擔保未履行必要的審批程序和及時披露義務。2007年公司為控股子公司吉林華康藥業(yè)股份有限公司(下稱“華康藥業(yè)”)6400萬元銀行借款提供擔保未提交股東大會審議也未及時披露；2007年，公司全資子公司長春市高新技術建設開發(fā)公司為公司控股子公司長春百克生物科技有限公司4000萬元銀行借款提供擔保，未提交股東大會審議也未及時披露。

　　信披方面，未及時披露關聯(lián)交易。公司實際控制人長春高新技術產業(yè)發(fā)展總公司分別于2007年和2008年為長春高新5600萬元和9200萬元銀行借款提供擔保，未及時進行信息披露。同時，公司與長春濱河物業(yè)開發(fā)有限公司發(fā)生的關于“永長小區(qū)”項目的訴訟情況未予披露。

　　內控制度建設方面，長春高新尚未建立《關聯(lián)交易制度》和《募集資金管理制度》，公司目前執(zhí)行的財務管理內部控制制度應根據(jù)《企業(yè)會計準則》變化和公司目前實際情況進行修訂。

　　財務會計及會計核算方面，長春高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)管委會(下稱“高新區(qū)管委會”)及其關聯(lián)方長期占用長春高新及其子公司資金8126.67萬元。為大股東墊付長春晨光藥業(yè)有限責任公司等公司單項理順職工勞動關系款共計328.37萬元。

　　同時，虛報收入提前繳納增值稅，占用上市公司資金。如2009年10月和11月，在未滿足銷售確認條件的情況下，華康藥業(yè)在增值稅納稅申報表中申報無票收入。同年12月，將10月和11月虛報的上述應稅貨物及勞務銷售額沖回，導致當月“按適用稅率征稅貨物及勞務銷售額”為-5548.47萬元，期末多繳增值稅稅額為1115.84萬元。

　　對于上述四大問題，長春高新也分別制定了相關整改措施。如對于財務報表項目存在數(shù)據(jù)錯誤，長春高新表示會按照《企業(yè)會計準則》規(guī)定，公司將在2010年9月末前做出會計調整，今后要加強會計核算的真實、準確性。