商報日照消息（記者李世武）因為銀行金融審批程序繁瑣，日照的一對姐妹從中“嗅到”商機，通過注冊“空殼公司”、虛開增值稅專用發(fā)票、用于抵扣稅款發(fā)票的非法手段為他人辦理“貼現(xiàn)”業(yè)務，一年半時間為他人“貼現(xiàn)”達10億余元，讓人咋舌。日前，日照東港法院審結了這起巨額無真實交易案，兩姐妹終被判刑。
在日常交易過程中，常有付款人因手頭流動資金緊張而到銀行開具銀行承兌匯票給收款人，收款人可以在最長不超過六個月的某個指定日期去銀行無條件地承兌資金的情況。對于持有未到期的承兌匯票的企業(yè)而言，如急需周轉資金，可以向銀行支付一定數(shù)額的利息后，將未到期承兌匯票交給銀行，提前獲取資金。但由于很多銀行正規(guī)的辦理手續(xù)很是繁瑣，讓急需資金的持票企業(yè)不勝其煩。
家住日照的薄式兩姐妹真可謂是一對“聰明的”姐妹花，她們從上述企業(yè)的需求中敏銳地嗅到了“商機”,從2010年3月開始，以中介人的身份，在那些急需貼現(xiàn)的企業(yè)和那些需要利潤的銀行之間牽線搭橋。從企業(yè)手中取得匯票，再到需要業(yè)績的銀行進行貼現(xiàn)，從中賺取一定的“好處”.
法院經(jīng)審理查明，為了繞開銀行嚴格的審查，頭腦活絡的薄大姐專門注冊了“空殼公司”,在銀行開立賬戶。薄大姐拿到急需資金企業(yè)手里的承兌匯票后，將承兌匯票背書至其自己成立經(jīng)營的兩家“空殼”公司，后安排薄小妹通過其他公司開具增值稅專用發(fā)票，將開具的增值稅專用發(fā)票變造成大額發(fā)票，后與開具發(fā)票的公司偽造一份虛假購銷合同，利用承兌匯票、購銷合同、變造的增值稅專用發(fā)票以其經(jīng)營的公司的名義到銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務。錢貼現(xiàn)后其將貼現(xiàn)款扣除“好處費”后，余款打到急需資金的企業(yè)賬戶上。
一年半的時間，兩人利用上述手段貼現(xiàn)承兌匯票633張，金額88405萬余元； 利用物流公司的名義采用上述手段貼現(xiàn)承兌匯票442張，金額17998萬余元。
近日，日照市東港區(qū)人民法院對兩姐妹進行一審宣判，薄大姐因犯非法經(jīng)營罪與虛開增值稅專用發(fā)票、用于抵扣稅款發(fā)票罪，被判處有期徒刑七年，并處罰金八十萬元；薄小妹因犯非法經(jīng)營罪與犯虛開增值稅專用發(fā)票罪，被判處有期徒刑二年零六個月，緩刑三年，并處罰金十五萬元。
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