鹽城15家房企卷入億元虛假出資“黑洞”

今年6月份以來，鹽城市亭湖區(qū)警方破獲一系列虛假注冊(cè)資本數(shù)百萬元，成立空殼公司從事詐騙、非法吸收公共存款等違法犯罪行為案件。這一系列案件都跟三年前偵破的一起虛報(bào)注冊(cè)資本特大案有關(guān)。隨著前不久檢察機(jī)關(guān)審查起訴的最后一名被告人，被法院判處刑罰并附帶高額罰金，這起驚天大案才終于得以向世人揭開面紗。

千萬元詐騙大案

牽出虛假出資“黑洞”

2007年8月，鹽城市亭湖區(qū)公安分局陸續(xù)接到來自上海、無錫、徐州等地共11家單位及個(gè)人報(bào)案，稱鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司通過“鋪底款”（買方向賣方預(yù)付部分鋼材款，待買方收到全部鋼材后，再付清全部余款）商業(yè)貿(mào)易往來手段，詐騙鋼材累計(jì)價(jià)值高達(dá)1000余萬元。

警方接到報(bào)案后立即成立專案組，通過秘密偵查，迅速鎖定鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司法定代表人張林，并將其抓捕歸案。

通過進(jìn)一步訊問及調(diào)查取證，內(nèi)幕迅速“浮出水面”：張林原名李雨，曾因詐騙罪于1998年被蘇州市中級(jí)法院判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，后經(jīng)過減刑、保外就醫(yī)，得以回原籍鹽城治病。他卻伺機(jī)再入江湖。

按法律規(guī)定，被剝奪政治權(quán)利、保外就醫(yī)的李雨，不具備公司法中規(guī)定的公司董事資格。他也深知這一點(diǎn)，于是四處打聽門路，很快通過好友介紹，結(jié)識(shí)了一個(gè)叫陳國(guó)的能人。陳國(guó)告訴他，有辦法虛報(bào)注冊(cè)資本1000萬元，但要求拿10萬元作中介費(fèi)。別看李雨“出來”不久，但他底子厚，很快把10萬元中介費(fèi)匯到陳國(guó)的指定賬戶。

陳國(guó)確有辦法，他偽造了設(shè)立公司所需要的資料，然后交給具體操作者盛華，盛華在銀行為這家即將成立的公司開設(shè)了一個(gè)驗(yàn)資賬戶，將1000萬元人民幣存入賬戶，并騙取會(huì)計(jì)師事務(wù)所的驗(yàn)資報(bào)告，順利取得工商部門核準(zhǔn)登記，然后，再將這1000萬元注冊(cè)資本悄悄轉(zhuǎn)出了公司的驗(yàn)資賬戶。

通過陳國(guó)、盛華的資金流轉(zhuǎn)運(yùn)作，李雨成功虛報(bào)注冊(cè)資本1000萬元，成立鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司，并偽造證件，化名張林。

而注冊(cè)公司后，熟門熟路的李雨重操舊業(yè)，打著房地產(chǎn)公司工程項(xiàng)目急需鋼材的旗號(hào)，四處采購。由于沒有實(shí)際履行能力，為了迷惑客戶，李雨通過預(yù)付少量定金的形式，與上海、無錫、徐州等地共11家單位及個(gè)人，前后簽訂5萬余噸鋼材買賣合同。這些企業(yè)及個(gè)人按合同約定，向李雨供應(yīng)各種鋼材2萬余噸，鋼材款合計(jì)1億余元。這些鋼材均被李雨低價(jià)銷售，除為履行合同支付鋼材款8000余萬元外，李雨實(shí)際騙取鋼材款累計(jì)1000余萬元。

注冊(cè)造假背后

閃現(xiàn)專業(yè)“黃牛”影子

掌握陳國(guó)和盛華虛報(bào)注冊(cè)資本犯罪事實(shí)后，警方迅速對(duì)二人實(shí)施抓捕。兩人的交代讓辦案人員吃驚：短短兩年時(shí)間里，他們幫助那些沒有注冊(cè)資金的公司股東，辦理虛假驗(yàn)資業(yè)務(wù)和資信證明，通過“先進(jìn)后出”的方式虛報(bào)注冊(cè)資本，欺騙會(huì)計(jì)師事務(wù)所、公司登記主管部門，先后幫鹽城5家房地產(chǎn)企業(yè)取得公司登記，虛報(bào)注冊(cè)資本共計(jì)3400余萬元。

審訊中，陳、盛二人不經(jīng)意間透露了一個(gè)秘密：在鹽城市區(qū)，有專門的提供虛假注冊(cè)成立空殼公司的犯罪團(tuán)伙，偽造各種金融票證，騙取驗(yàn)資報(bào)告及注冊(cè)登記，作案規(guī)模更大，手段更為隱蔽。鹽城市工商局亭湖分局向警方移送案件線索也稱在復(fù)查公司注冊(cè)登記檔案材料過程中，發(fā)現(xiàn)多家房地產(chǎn)公司驗(yàn)資材料存在偽造金融票證情況，而且都涉及到同一個(gè)人——王華。

王華是什么人？是否與偽造金融票證有關(guān)？王華是不是陳、盛二人口中所說另一伙以偽造金融票證為手段虛報(bào)注冊(cè)資本的犯罪團(tuán)伙成員？隨著網(wǎng)上通緝將王華從外省抓捕歸案，這一謎團(tuán)逐漸被解開。

王華正是那伙提供虛假注冊(cè)資本成立空殼公司的“黃牛”，負(fù)責(zé)具體偽造金融票證的，是該團(tuán)伙另一成員石城。經(jīng)查，通過這種辦法，王華、石城前后偽造34份銀行現(xiàn)金解款單，用于鹽城10家以房地產(chǎn)為主的公司注冊(cè)驗(yàn)資，累計(jì)偽造現(xiàn)金解款單金額達(dá)5670余萬元。隨著石城落網(wǎng)，警方發(fā)現(xiàn)，這是一個(gè)巨大的虛報(bào)注冊(cè)資本造假網(wǎng)絡(luò)，其中，以陳國(guó)、王華等為虛報(bào)注冊(cè)資本牽線“黃牛”，負(fù)責(zé)招攬生意、牽線搭橋；盛華、石城等為具體操作者，以資金流動(dòng)或偽造金融票證為手段，以每虛報(bào)注冊(cè)資本1000萬元，收取10萬元左右中介費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)。